今年全国“两会”期间，解决小微企业融资难问题被政协委员们频频提及。今年的政府工作报告提出，要规范发展小型金融机构，健全服务小型微型企业和“三农”的体制机制。小额贷款公司作为一类小型金融机构，其面临的种种困境也引起来一些政协委员的关注。

    2008年5月，中国银监会、中国人民银行发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》，就开展小额贷款公司试点提出一系列指导意见。据全国政协委员、江苏省工商联副主席汤燕雯介绍，设立小额贷款公司的初衷是吸纳民间资本，服务“三农”。后来在各地试点中屡有突破，成为服务小微企业的民间金融机构和民间资本进入金融业的路径之一。

    据悉，几年来小额贷款公司在支持小微企业贷款等方面取得了一定成效。以深圳的一家小额贷款公司为例，该公司注册资本1亿元，主要的业务是一无担保、二无抵押的信用贷款和单笔不超过30万元的细分市场。该公司成立一年半来累计放贷4.27亿元，其中90天以上的逾期率只有1%。除了贷款额度小和风险分散外，该公司还通过与多家金融机构合作和跨区域经营等方式，有效提高了资本回报率，分散了风险。

    “这种贷款模式与细分市场是商业银行不能做也不愿做的，却符合小微企业的信贷特点和融资需求。”汤燕雯表示，小额贷款公司与小微企业同属“草根”，都是小本经营，二者在业务上具有天然的契合性。

    不过，从全国范围来看，大多数小额贷款公司在发展上还如龟行蚁步。根据有关统计数据，截至2011年6月末，全国小额贷款公司家数为3366家，贷款余额2875亿元，平均每家贷款余额尚不足1亿元。由于经营成本高、风险大，小额贷款公司盈利水平远不如银行，3366家小额贷款公司中有356家亏损，占比10.58%。2010年全国小贷公司年化资本利润率7.76%，而同期工农中建四大银行的平均净资产收益率为21.69%。

    据了解，根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

    这种对融资银行家数及融资额度的限制，使得不少小额贷款公司规模受到限制。同时小额贷款公司承担了中小企业贷款的高风险，在当前不少中小企业经营遇到困难的情况下，小额贷款公司向银行融资的信用也受到影响。

    汤燕雯表示，小额贷款公司经营上不准跨地区与行业，一旦所在地区、行业景气度下降或竞争过度，其经营就难以为继。

    此外，小额贷款公司从事的虽然是金融业务，却无法享受正式金融机构的政策待遇。如银行业的所得税是按照存贷款利率之差来征收，而小额贷款公司则是对贷款的全部利息收税;按照有关规定，农村信用社等小金融机构享有税收优惠政策，小额贷款公司却不在此列。这些政策方面的差异，也压缩了小额贷款公司的盈利空间。

    “小额贷款公司虽然获准设立，但先天不足、后天失调，难以完成民间金融阳光化和服务小微企业的重任。其结果是一方面小微企业从正规渠道借不到钱，另一方面地下金融市场极度活跃。”汤燕雯表示。

    为了解决小额贷款公司面临的尴尬局面，全国政协委员、天津华明集团公司董事长兼总经理刘乃兰建议，允许小额贷款公司挂靠大银行，以解决小额贷款公司资金不足的困难。

    汤燕雯也建议，应考虑给予小额贷款公司“非公众金融机构”的正式身份，使其能够享受与农村信用社、村镇银行相同的税收待遇和优惠政策;适当放宽信用良好的小额贷款公司的融资额度;放宽小额贷款公司单一投资者比例限制;放宽小额贷款公司的经营地域限制和行业限制。

    不过，全国政协委员、台盟福建省委副主委简少玉也指出，在之前发生的一些非法集资、民间高利贷资金链断裂案件中也有小额贷款公司等机构参与其中。简少玉建议，应做好小额贷款公司的日常监管和风险防范工作，密切跟踪监测借贷资金的利率和资金流向，加强对财务风险的监管，指导并配合做好相关风险处置工作。以促进小额贷款公司更健康地发展，同时更好地承担起引导民间资本服务小微企业的功能。  本文源自中国高新技术产业导报